(art. 83a, al. 2, OFR)
1
Dans le cadre de l’approche standard simple pour les risques de marché, l’ensemble des positions ayant un caractère optionnel doivent être saisies aux fins du calcul des fonds propres minimaux requis pour la couverture des risques de marché des options.
2
Si le caractère optionnel est faible, l’instrument financier peut être saisi conformément à sa caractéristique principale et non pas comme une option.